第二部分 2024年度单位决算说明

一、单位基本情况

（一）机构设置、职责

北方昆曲剧院根据北京市编制委员会办公室《关于核定市文化局所属事业单位机构和人员编制的通知》（京编办（1991）第004号）设立，是北京市文化和旅游局所属公益二类事业单位。主要职责：创作、演出优秀昆曲剧目，为观众服务；传统剧目整理加工与保护；昆剧艺术作品演出；昆曲创作表演人才培养；昆曲艺术普及推广。北方昆曲剧院内部下设11个部门。  

二、收入支出决算总体情况说明

2024年度收、支总计17,132.14万元，比上年增加1,713.24万元，增长11.11%。

（一）收入决算说明

2024年度本年收入合计15,245.73万元，比上年增加2,168.74万元，增长16.58%。

1.财政拨款收入13,587.26万元，占收入合计的89.12%。其中：一般公共预算财政拨款收入13,587.26万元，占收入合计的89.12%；政府性基金预算财政拨款收入0.00万元，占收入合计的0.00%；国有资本经营预算财政拨款收入0.00万元，占收入合计的0.00%；

2.上级补助收入0.00万元，占收入合计的0.00%；

3.事业收入1,238.95万元，占收入合计的8.13%；

4.经营收入0.00万元，占收入合计的0.00%；

5.附属单位上缴收入0.00万元，占收入合计的0.00%；

6.其他收入419.52万元，占收入合计的2.75%。

（二）支出决算说明

2024年度本年支出合计14,371.17万元，比上年增加922.99万元，增长6.86%，其中：基本支出7,781.48万元，占支出合计的54.15%；项目支出6,589.69万元，占支出合计的45.85%;上缴上级支出0.00万元，占支出合计的0.00%；经营支出0.00万元，占支出合计的0.00%；对附属单位补助支出0.00万元，占支出合计的0.00%。

三、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款收、支总计15,178.55万元，比上年增加1,728.63万元，增长12.85%。主要原因：为昆曲艺术得到更好的普及推广，剧院2024年增加了对艺术生产、创排及演出等相关经费投入。

四、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出12,593.84万元，主要用于以下方面（类）：教育支出6.74万元，占本年财政拨款支出0.05%；文化旅游体育与传媒支出12,587.10万元，占本年财政拨款支出99.95%。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1、“教育支出”2024年度年初预算6.84万元，2024年度决算6.74万元，完成年初预算的98.54%。其中：

“进修及培训”2024年度年初预算6.84万元，2024年度决算6.74万元，完成年初预算的98.54%。主要原因：根据剧院业务生产安排，调整培训计划减少相关支出。

2、“文化旅游体育与传媒支出” 2024年度年初预算11,725.02万元，2024年度决算12,587.10万元，完成年初预算的107.35%。其中：

“文化和旅游”2024年度年初预算11,725.02万元，2024年度决算12,587.10万元，完成年初预算的107.35%。主要原因：根据业务发展需要，普及推广昆曲艺术，剧院2024年增加了对艺术生产、创排及演出等预算支出。

五、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明

本单位无此项支出。

六、国有资本经营预算财政拨款收支情况

本单位无此项支出。

七、财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度使用一般公共预算财政拨款安排基本支出7,272.86万元，使用政府性基金财政拨款安排基本支出0.0万元，（1）工资福利支出包括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、其他社会保障缴费、其他工资福利等支出；（2）商品和服务支出包括办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、其他商品和服务等支出；（3）对个人和家庭补助支出包括离休费、退休费、抚恤金、生活补助、救济费、医疗费补助、助学金、奖励金、其他对个人和家庭的补助等支出。（4）其他资本性支出包括办公设备购置、专用设备购置等。

第三部分2024年度其他重要事项的情况说明

一、“三公”经费财政拨款决算情况

2024年度“三公”经费财政拨款决算数5.28万元，比2024年度“三公”经费财政拨款年初预算13.50万元减少8.22万元。其中：

1.因公出国（境）费用。2024年度本单位无此项支出。

2.公务接待费。2024年度本单位无此项支出。

3.公务用车购置及运行维护费。2024年度决算数5.28万元，比2024年度年初预算数13.50万元减少8.22万元。

其中，公务用车购置费，2024年度本单位无此项支出。公务用车运行维护费2024年度决算数5.28万元，主要原因：本着例行节约财政预算的原则，坚持过紧日子，根据本单位实际工作需求，控制公务用车运行维护费支出。2024年度公务用车保有量6辆。

二、机关运行经费支出情况

本单位不在机关运行经费统计范围之内。

三、政府采购支出情况

2024年度政府采购支出总额2,614.22万元，其中：政府采购货物支出732.86万元，政府采购工程支出0.00万元，政府采购服务支出1,881.36万元。授予中小企业合同金额2,536.35万元，占政府采购支出总额的97.02%，其中：授予小微企业合同金额2,495.03万元，占政府采购支出总额的95.44%。

四、国有资产占用情况

截至12月31日，北方昆曲剧院共有车辆6台；单位价值100万元（含）以上的设备1台（套）。

五、政府购买服务支出说明

本单位无此项支出。

六、专业名词解释

1.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

2.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

3.“三公”经费：是指单位通过财政拨款资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费指单位公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）及单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费等支出；公务接待费指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

4.机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

5.政府采购：指各级国家机关、事业单位和团体组织，使用财政性资金采购依法制定的集中目录以内的或者采购限额标准以上的货物、工程和服务的行为，是规范财政支出管理和强化预算约束的有效措施。

6.政府购买服务：是指各级国家机关将属于自身职责范围且适合通过市场化方式提供的服务事项，按照政府采购方式和程序，交由符合条件的服务供应商承担，并根据服务数量和质量等因素向其支付费用的行为。

7.教育支出（类）进修及培训（款）培训支出（项）：反映本单位安排的用于培训的支出。

8.文化旅游体育与传媒支出（类）文化和旅游（款）艺术表演团体（项）：反映本单位艺术表演团体的支出。

9.文化旅游体育与传媒支出（类）文化和旅游（款）其他文化和旅游支出（项）：反映本单位其他用于文化和旅游方面的支出。

第四部分  2024年度单位绩效评价情况

一、项目支出绩效自评表（详见附件）